作為資金跨境流動的樞紐，展業(yè)盡職和合規(guī)經(jīng)營本是銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守的“紅線”，但在實(shí)踐過程中，“紅線”卻不時被觸及。2月3日，國家外匯管理局公開通報(bào)11起銀行外匯違規(guī)典型案例。這是今年外匯局首次成批公布案例，彰顯出監(jiān)管部門打擊虛假、欺騙性外匯交易，維護(hù)外匯市場健康良性秩序的決心。
本次通報(bào)的11起銀行違規(guī)典型案例，涉及14家銀行機(jī)構(gòu)辦理的資本金結(jié)匯、跨境擔(dān)保、貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、銀行卡交易、跨境債權(quán)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，共處罰款5317余萬元人民幣。其中，單家銀行最高處罰金額1764萬元。
從通報(bào)案例看，銀行違規(guī)多數(shù)發(fā)生在基層分支機(jī)構(gòu)。“這與銀行內(nèi)控制度建設(shè)、外匯政策法規(guī)傳導(dǎo)、人員培訓(xùn)、系統(tǒng)建設(shè)等方面存在的問題與不足密切相關(guān)。”外匯局相關(guān)人士表示。
例如，2017年1月至2017年5月，建設(shè)銀行青島分行未經(jīng)批準(zhǔn)，將存量境內(nèi)貸款所涉?zhèn)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓至境外銀行機(jī)構(gòu)并收入對價款。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條，對該行責(zé)令改正，處罰沒款1031.5萬元。
此外，本次公布的11起案例中，有10起均源于銀行未按規(guī)定進(jìn)行盡職審核，暴露出目前銀行在執(zhí)行盡職審核時的“頑疾”。
例如，2015年1月至2016年2月，廣發(fā)銀行溫州分行未盡審核責(zé)任，違規(guī)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十三條，對該行給予警告，處罰款1764萬元。
“銀行多數(shù)未盡職審核的違規(guī)也是因?yàn)楸M職展業(yè)意識不強(qiáng)、未建立與展業(yè)審核要求相配套的工作機(jī)制。”外匯局相關(guān)人士直言。
上述人士建議銀行應(yīng)在以下幾方面加大工作力度，切實(shí)提升外匯業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營與管理水平。
一是注重強(qiáng)化外匯內(nèi)控合規(guī)機(jī)制建設(shè)，從內(nèi)控架構(gòu)、內(nèi)控制度、信息化建設(shè)、管理與核查、人員培訓(xùn)等方面，確保外匯政策傳導(dǎo)執(zhí)行到位;二是把握合規(guī)本質(zhì)，從“形式合規(guī)”轉(zhuǎn)向“實(shí)質(zhì)合規(guī)”，履行展業(yè)審核要求，切實(shí)發(fā)揮第一道防線作用;三是加大對地下錢莊、跨境賭博、非法炒匯等非法金融活動的風(fēng)險(xiǎn)防控意識，做到可疑跨境交易風(fēng)險(xiǎn)早識別、早發(fā)現(xiàn)和早處置，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力。
外匯局相關(guān)人士介紹，下一步外匯局將在實(shí)現(xiàn)高水平貿(mào)易投資自由化便利化的同時，加強(qiáng)外匯監(jiān)督與檢查，切實(shí)防范跨境資金流動風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全。密切關(guān)注跨境資金流動形勢變化，加大對重點(diǎn)主體、重點(diǎn)渠道、重點(diǎn)業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)管與檢查力度，從嚴(yán)從快查處虛假欺騙性交易;堅(jiān)持對地下錢莊、跨境賭博等外匯違法案件“以案倒查”，以“零容忍”態(tài)度堅(jiān)決查處金融機(jī)構(gòu)為非法金融活動提供跨境通道或服務(wù)的行為。
